Hur man väljer ditt företags funktionshinder

Folk tänker inte typiskt på att bli sjuk eller bli skadad på jobbet. Men när en anställd lider av funktionshinder hoppas de att åtminstone en del av sin lön kommer att täckas. Det här är där handikappförsäkring kommer in. Oavsett om du erbjuder ett omfattande förmånspaket eller mindre, är det viktigt att överväga.

När ett företag ger kortfristiga funktionshinder, får arbetstagaren sex månaders täckning. Långfristiga invaliditetsförmåner täcker arbetstagaren under deras funktionshinder eller tills de slår pensionsåldern.

Alternativ för vem betalar för invaliditetsförmåner

Som arbetsgivare kan du välja mellan följande:

• Betala för kortfristig funktionshinder och långfristig funktionshinder
• Ta ansvaret för att betala invaliditet på arbetstagaren
• Dela kostnaderna för täckning

Fler och fler arbetsgivare väljer att dela kostnaden för täckning eller att anställda betalar kostnaden för funktionshinder försäkring delvis på grund av de senaste IRS-reglerna som gör det lättare att göra det.

Inget perfekt val finns för något företag. Nedan finns några alternativ mer detaljerat.

Erbjuder både en arbetsgivare-betalad plan och en anställd-betalad handikappplan.

Företagen hänvisar ofta till detta som skatteval. Andra företag ger inte anställda valet och slutar välja planen som de hoppas passar bäst för sina medarbetare.

Välj att betala premierna.

Detta hjälper anställda att undvika kostnaderna för invalidpremier. Men, om någon anställd går ut på funktionshinder, blir de ansvariga för skatter på inkomst som de får. När anställda betalar kostnaden för sina egna invaliditetspremier genom löneavdragsavdrag beskattas inte de invaliditetsförmåner som de erhåller om de senare blir handikappade.

Hur dina anställdas skatter kommer att påverkas

Att välja rätt försäkring för dina anställda är en sak, men varje av dina alternativ har olika effekter på dina skatter, du bör också ta hänsyn till.

Om du väljer att betala premien, kommer dina anställda inte att beskattas.

De kommer inte att beskattas enligt IRS-kod 106. Men enligt IRS-kod 125 §, om du väljer att flytta kostnaden till anställda, betalar de premien före skatt med löneavdrag. I sin tur skulle anställda kunna samla in funktionsskatt om de kvalificerade sig för funktionshinder.

Ge anställda möjlighet att göra bidrag efter skatt.

På så sätt kan de få sina funktionshinder på skattefri basis, men de skulle behöva ändra sin sektion 125 cafeteria plan och informera anställda.

Skatt på invaliditetsinkomst vs. premiekostnader

Medan de flesta anställda föredrar att få sin arbetsgivare betala premiekostnaderna. Det kan inte vara fallet om de går ut på funktionshinder. Premiumkostnaderna är minimala men när du jämför det med kostnaderna för skatter på funktionshinder, är det något som någon anställd troligen skulle vara glad att betala, vilket illustreras av exemplet nedan.

En Betalad Betalning Betalad Med Betalad Exempel

Låt oss ta den här situationen förutsatt att en anställd gör 50 000 dollar per år. De faller i en 30 procent skattesats och har funktionshinder täcka 60 procent av sin lön med ett premie som motsvarar 28 cent för varje 100 kronor av anställningsinkomst.

• Inkomst före handikapp: $ 50,000
• Skatter på inkomst: $ 15.000 (Federal, State, FICA: 30 procent i skatter)
• Netto lön: $ 35 000 per år (70 procent nettolön)

Arbetsgivare-Paid

• Invaliditetsförmån (60 procent) $ 30 000 per år
• Skatter: $ 9,000
• Nettoförmån om beskattad: 21 000 dollar (60 procent av tidigare hemlön)

Employee-Paid

• Invaliditetsförmån (60 procent) $ 30 000 per år efter skatt
• Premium på $ 50,000: $ 140 per år ($ 50,000 x 0,28 / $ 100)
• Nettoförmåner om inte beskattas: 21 000 dollar (60 procent av tidigare hemlön)

I det här exemplet kan du se besparingarna kan en person som går ut på funktionshinder ha om de betalar sina premiekostnader och alla skatter på den.

Naturligtvis, för dem som inte går på funktionshinder, skulle de utgöra $ 140 extra per år i det här exemplet, om de inte gick på funktionshinder. Det är därför många företag ger anställda valet av hur de vill betala premier.