Skatteavdrag Tips för författare

När 15 april blir nära, och det är dags att skicka dina skatter som bokförfattare, ju mer du vet om dina avdrag, desto bättre. Visst är dina pennor, bläckpatroner och pappersskatt avdragsgilla - men du kan lära dig något nytt i följande detaljer och tips om skatteavdrag för bokförfattare.

(Om du aldrig tidigare har lagt in skatter som en "författare", men skulle vilja, läs först det här för att se om dina skrivinsatser kvalificerar sig som ett företag, i motsats till en hobby.)

Naturligtvis gäller de allmänna reglerna för registrering av IRS här.

Spara kvitton, notera namnen på gästerna vid måltider eller evenemang, och se till att du tydligt anger kostnadens affärsändamål och var noga med att dubbelkontrollera antaganden med din betalade skatteförberedare informerad. På det sättet, om IRS reviderar dig, får du ett tydligt minne och bekräftelse på dina legitima företagsavdrag.

Författare kan dras av betalda bokentreprenörer, frilansare och byråns avgifter

Betalade du en redaktionell frilansare för att redigera ditt manuskript? Betalade du en grafiker för att designa din bokjacka? Fotografer, illustratörer, copyeditors - avgifterna till bokutvecklingsentreprenörer är avdragsgilla, liksom kostnaderna för externa tjänster, som frilanspublikatör, en webbplatsutvecklare för din författarwebbplats eller en videoproducent för din onlineboksvagn.

Litterära agenter skickar författare sina royaltycheck under året med de procentuella avgifterna för agenturet som redan dras av högst upp i sin inkomst, och årsskiftet en 1099-MISC-blankett som en författare får från hans eller hennes byrå skulle återspegla det.

Om det är sant i ditt fall, skulle du naturligtvis inte hävda agenturavgifterna som avdrag eftersom de redan har dras av från din inkomst. Att hävda dem två gånger skulle vara dubbelt doppande.

Författare Skatt Tips: Om du betalar en oberoende entreprenör eller frilansare över 600 kronor på ditt bokprojekt, måste du skicka både entreprenören och IRS en blankett 1099-MISC (förutsatt att du inte har hållit några skatter från entreprenören eller frilansaren).

Vad kvalificerar som en "måltider och underhållning" bekostnad?

De flesta måltider och underhållskostnader som är relaterade till ditt yrke som författare dras av till 50%, så länge händelsen har ett tydligt affärsändamål, behåller du register över diskussionen och du behåller kvitton för något över $ 75. Det betyder att om du betalar till lunch med ett intervjuämne för din bok, eller äter lunch med din frilansskribent för att diskutera bokreklamstrategi, är hälften av kostnaden skatteavdragbar.

IRS tillåter dock 100% avdrag "om du tillhandahåller mat, underhållning eller fritidsanläggningar till allmänheten som ett sätt att annonsera eller främja goodwill i samhället.

Till exempel är varken bekostnad av sponsring av en tv- eller radioprogram eller bekostnad av att distribuera fri mat och drycker till allmänheten föremål för gränsen på 50%. "(1)

Författare Skatt Tips: Om du hyrde utrymme och att hålla en allmän bokläsning för din nya roman kan kostnaderna för att hyra anläggningen och betala cateringfirman vara avdragsgilla till 100%, eftersom syftet med evenemanget är att annonsera och marknadsföra din nyutgivna bok.

Författarannonsutgifter

Schema C-kategorin "Reklam" används i stor utsträckning för att omfatta många utgiftsobjekt på din bokmarknadsföring och publicitetsplaner för att marknadsföra dig själv och ditt skrivande.

Några exempel på annonsmaterial som är specifika för författare är:

• Annonser - Design, skapande och placering eller mediakostnader för utskrift (tidningen eller tidningen), TV eller Internetannonsering. Detta inkluderar avgifter per klick eller betald placering i en katalog som är relaterad till din bok (till exempel med din bok i Ingram eller Baker och Taylors bokhandelskataloger eller listning).
• Branding och logo design - för dig som författare att skapa ett igenkännligt utseende för att locka läsare till din bok eller serie av böcker.
• Reklamblad, broschyrer, brevbärare, visitkort - för dina offentliga framträdanden, som läsningar eller boksändningar på en bokfestival. Du kan dra av kostnaden för design, utskrift och distribution.

• Reklamartiklar eller presentationer (några exempel kan vara bokmärken, boksäckar som marknadsför din titel eller din bokjackdesign, tee shirts, pennor, kuddar etc.)
• Signage (till exempel att meddela din boksignering) och visa kostnader. Detta kan innehålla banderoller, affischer-även en skylt om du hade budgeten för det!
• Webbplatskostnader - detta inkluderar design och utveckling av din författars webbplats, samt månatliga eller årliga värdavgifter.
• Nyhetsbrev - Om du betalar för en nyhetsbrevstjänst som (som Constant Contact eller MailChimp) för att skicka ut nyhetsbrev till dina läsare, är månadsavgifterna avdragsgilla.

Författare Skatt Tips: Om du är en självutgiven författare som betalat en allomfattande avgift för att publicera och marknadsföra din bok, se till att du kontrollerar om reklamartiklar ingår i ditt paket. Beroende på din skattstatus kan du eventuellt bryta ut kostnaden för dessa annonseringsavgifter för att inkludera dem i dina Schedule C-avdrag.

Varning:Denna artikel är avsedd att ge allmän insikt i skatteinformation som kan gälla för författare och att ge läsare en ingångspunkt så att de kan undersöka ytterligare. Medan alla ansträngningar gjordes för att säkerställa att informationen var korrekt vid den tidpunkt då den skrevs, är Guide för bokpublicering webbplats en författare, inte en skatteexpert. Därför bör alla som lämnar sina skatter konsultera en kvalificerad skatteförberedare eller skatteexpert för uppdaterad federal och statlig inkomstskatt och skatteregler och ytterligare uppgifter om hur dessa regler kan gälla för en enskild skattesituation.

För specifika IRS-resurser angående de angivna ämnena, se IRS Publication 334 (2012), Tax Guide for Small Business.

Obs! Den allmänna informationen som ingår inte ska användas för att undvika eventuella skattepåföljder som kan tas ut av IRS (se förordningen om statskassan Circular 230 för den särskilda bestämmelsen).

​

Läs några allmänna tips om bra skatteuppgift för småföretag.